2025年香港打工仔必知的報稅慳稅技巧
隨著2025年報稅季節的到來，香港的打工仔們正面臨一個重要的財務課題：如何合法慳稅，減少稅務負擔。在香港，打工仔如果不註意報稅細節，錯過一些可以扣稅的項目，將無形中增加了自己在稅務上的支出。特別是在如今經濟不穩的情況下，大家都想「借錢」來應對生活開支，並且有時候也會透過「業主貸款」等方式管理財務。但報稅的時候，能否把稅額降到最低，最終取決於我們能否善用那些可以扣稅的項目。
報稅慳稅的重要性
對於每位打工仔而言，報稅季節可能是壓力最大的時期之一。隨著經濟形勢不斷變化，生活成本上升，不少人會選擇「借錢」來應對日常開銷，包括通過「貨款」或「網貸平臺」等方式獲得緊急資金。然而，透過合法的扣稅手段，我們可以有效減少稅務負擔，釋放更多的資金用於其他需求。
在報稅過程中，理解每個扣稅項目的條件和要求至關重要，否則即便你已經進行了「信貸」或「借錢app」申請，卻因為漏報扣稅項目而多繳了稅款。正確的報稅技巧能幫助你實現合法減稅，不僅提升財務狀況，也避免了不必要的麻煩和風險。
2025年香港報稅常見扣稅項目詳解
1. 基本免稅額
項目：基本免稅額
資格條件：所有香港的納稅人均可享受基本免稅額。
金額：個別人士的免稅額為13.2萬元，已婚人士為26.4萬元。
2. 供養子女免稅額
項目：子女免稅額
資格條件：納稅人需有子女，並負責養育工作。
金額：每名子女可享有13萬元免稅額，最多可涵蓋9名子女。
3. 供養父母或外祖父母免稅額
項目：供養父母或外祖父母免稅額
資格條件：納稅人需負責照顧年滿60歲的父母或祖父母，且需要支付足夠的生活費用。此免稅額適用於單身及已婚人士。
金額：每名符合條件的父母或外祖父母可享有5萬元免稅額。
4. 強積金自願性供款（TVC）
項目：強積金自願性供款
資格條件：納稅人可自願為自己的強積金帳戶作額外供款。
金額：每年可享有最多6萬元的稅務扣除額。
5. 合資格延期年金（QDAP）
項目：合資格延期年金（QDAP）
資格條件：參與合資格延期年金計劃，並與配偶共同報稅。
金額：最高可享12萬元的扣稅額。
6. 住宅租金扣稅
項目：住宅租金
資格條件：納稅人需支付住宅租金且符合相關條件，如無擁有物業。
金額：每年最高可扣稅金額為10萬元。
7. 居所貸款利息扣稅
項目：居所貸款利息
資格條件：擁有物業且支付居所貸款利息的業主可申報扣稅。此項目僅限於自住的物業。
金額：可持續申報最多20個課稅年度，每年最高可扣稅金額為10萬元。
8. 強制性強積金供款扣稅
項目：強制性強積金供款
資格條件：納稅人需按法例規定，每月作出強制性供款。
金額：每年最高可扣1.8萬元。
9. 個人進修開支扣稅
項目：進修開支
資格條件：納稅人在課稅年度內參與與工作相關的進修並支付相關費用。
金額：最高可扣減10萬元，這對有持續進修的打工仔尤為有利。
10. 認可慈善捐款扣稅
項目：慈善捐款
資格條件：納稅人捐款給認可的慈善機構，捐款金額需有憑證，並且捐款總額超過100元。
金額：最高可扣除應課稅收入的35%。
11. 輔助生育服務扣稅
項目：輔助生育服務
資格條件：納稅人或其配偶接受輔助生育服務並支付相關費用。
金額：最高可申報10萬元扣稅額。
這些扣稅項目涉及香港居民生活中的多個方面，包括養育子女、照顧父母、參與進修、繳納租金和強積金等。了解和善用這些扣稅項目，可以幫助你在2025年的報稅季節減少稅務負擔，達到合法減稅的目的。
如何避免報稅「踩雷」？
核對資料準確性：填寫報稅表時，務必檢查每一項扣稅資料的準確性。錯誤的報稅可能會導致額外的罰款或滯納金。
-
保留相關文件：申報扣稅時，記得保留所有相關的證明文件，如捐款收據、進修費用單據等。
-
及早準備：盡早開始準備報稅，尤其是在你涉及較多扣稅項目的情況下，及早整理資料可以避免遺漏。
-
諮詢專業意見：若對報稅條件不確定，可諮詢專業的會計師或稅務顧問，以確保報稅過程順利。
2025年香港報稅季節即將來臨，打工仔如果能善用上述扣稅項目，將能合法地減少稅負，提高財務效率。記住，每一項扣稅項目都能有效減少你繳納的稅款，無論是強積金自願性供款、住宅租金扣稅，還是供養父母的免稅額，都不容忽視。正確報稅，不僅能合法減稅，也有助於理順你的財務規劃，為未來的生活帶來更多保障。
申請貸款
